ПЕРЕДУМОВИ ТА РЕТРОСПЕКТИВА ФОРМУВАННЯ ФІНАНСОВОЇ РОЗВІДКИ УКРАЇНИ

Олександр Колодійчук; Ольга Карапетян; Роман Рудий

doi:10.35774/

ПЕРЕДУМОВИ ТА РЕТРОСПЕКТИВА ФОРМУВАННЯ ФІНАНСОВОЇ РОЗВІДКИ УКРАЇНИ

Автор(и)

Олександр Колодійчук
Ольга Карапетян Західноукраїнський національний університет https://orcid.org/0000-0002-8747-7631
Роман Рудий Західноукраїнський національний університет

DOI:

https://doi.org/10.35774/

Ключові слова:

фінансова розвідка, злочинні доходи, легалізація протиправних доходів, фінансовий моніторинг, правоохоронні органи

Анотація

У статті визначено ретроспективні особливості формування фінансової розвідки у запобігання легалізації протиправних доходів, вивчення теоретичних аспектів її діяльності у дотриманні національної безпеки. Зокрема, окреслено основні періоди історичного процесу становлення інституту фінансової розвідки в України.

Визначено, що організаційне формування підсистеми фінансової розвідки ґрунтується на наступних групах передумов: історичні, сутнісні та функціональні. Обґрунтовано наукові підходи до визначення категоріального змісту фінансової розвідки.

Встановлено, що об’єктом фінансової розвідки є дії з активами, пов’язані з відповідними учасниками фінансових операцій, які їх проводять, при умові наявності ризиків, які виникають під час користування цими активами задля легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом чи фінансування тероризму.

Завантажити

Дані для завантаження поки недоступні.

Біографії авторів

Олександр Колодійчук

приватний нотаріус
Ольга Карапетян, Західноукраїнський національний університет

кандидат економічних наук, доцент кафедри безпеки та правоохоронної діяльності
Роман Рудий, Західноукраїнський національний університет

аспірант кафедри безпеки та правоохоронної діяльності

Посилання

Фінансова розвідка України: 20 років розвитку та звершень. Державна служба фінансового моніторингу. URL: https://fiu.gov.ua/assets/userfiles/0350/20rokiv/2201041816rokivFinMonitoringspreedSmallFileSize.pdf (дата звернення: 10.09.2023)

Акімова О.В. Фінансовий моніторинг в системі державного фінансового контролю: теорія, методологія, практика: монографія. Краматорськ: Донбаська державна машинобудівна академія, 2017. 298 с.

Офіційний сайт Державної служби фінансового моніторингу України. URL: https://fiu.gov.ua (дата звернення: 11.09.2023)

Кікалішвілі М.В. Стратегія й тактика протидії корупційній злочинності в Україні: монографія. Запоріжжя: Гельветика, 2020. 415 с.

Фінансовий моніторинг: навч. посіб. / кол. уклад. за заг. ред. Е.О. Юрія. Чернівці: Чернівец. нац. ун-т ім. Ю. Федьковича, 2022. 304 с.

Завантаження

Опубліковано

13.10.2023

Номер

№ 3 (2023): Актуальні проблеми правознавства

Розділ

КОНСТИТУЦІЙНЕ ПРАВО. АДМІНІСТРАТИВНЕ ПРАВО І ПРОЦЕС. ФІНАНСОВЕ ПРАВО. ІНФОРМАЦІЙНЕ ПРАВО. МІЖНАРОДНЕ ПРАВО

Ліцензія

Ця робота ліцензується відповідно до ліцензії Creative Commons Attribution-NonCommercial 4.0 International License.

Як цитувати

Колодійчук, Олександр, et al. “ПЕРЕДУМОВИ ТА РЕТРОСПЕКТИВА ФОРМУВАННЯ ФІНАНСОВОЇ РОЗВІДКИ УКРАЇНИ”. Актуальні проблеми правознавства, no. 3, Oct. 2023, pp. 19-24, https://doi.org/10.35774/.