КРИМІНАЛІСТИЧНІ АСПЕКТИ РОЗСЛІДУВАННЯ ВІДМИВАННЯ ГРОШЕЙ ЧЕРЕЗ КРИПТОВАЛЮТНІ ТРАНЗАКЦІЇ

Анотація

У статті досліджено особливості розслідування кримінальних правопорушень пов’язаних з відмиванням грошей за допомогою криптовалютних транзакцій. Проаналізовано криптоактиви, та види правопорушень, пов'язані з криптовалютою. Детально описано виявлення та розслідування першого хабаря криптовалютою в історії України. Розглянуто технологію «Блокчейн», що лежить в основі криптовалют, та полегшує правоохоронцям відстежувати віртуальні гроші. З’ясовано в чому полягає складність досудового розслідування даної категорії кримінальних справ та особливості притягнення до відповідальності винних осіб, а саме, встановленні
зв'язку між, з одного боку, транзакціями та адресами, а з іншого боку,
фізичними особами у реальному світі. Іншими словами, виявлення потенційно злочинних угод, а також злочинців, які в них вступили. Наголошено на методи які можуть бути використані правоохоронцями для підвищення очевидної анонімності криптовалют і пов’язати транзакції та адреси з особами, підозрюваними у вчиненні кримінального правопорушення та відмивання грошей. Досліджено ЗУ «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення». Наголошено на необхідність розширення можливостей виявлення ознак легалізації та розслідування кримінальних правопорушень при відмиванні грошей через криптовалютні транзакції.